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2019年，xx区经济责任审计办公室按照“全面推进、突出重点、健全制度、规范管理、提高质量、深化发展”的工作思路，依法认真履行审计监督职责，自觉适应新常态、践行新理念，积极开展经济责任审计工作。截至2019年12月8日，实施经济责任审计项目6个(含市审计局安排经济责任异地交叉审计项目2个)，已全部完成现场审计，共出具审计报告和结果报告6份;审计发现主要问题9个，查出管理不规范金额42.48万元，非金额计量问题4项，涉及金额44.05万元;提出审计建议6条，制定整改措施4条，督促被审计单位建立健全规章制度1项。
(一) 认真开展经济责任审计工作。聚焦区委区政府中心工作开展审计，不断扩大审计覆盖面。一是围绕中心、服务大局，结合区委区政府的中心工作和社会关注的“热点”、“焦点”开展审计监督，加大对领导干部贯彻执行党和国家、上级党委和政府、区委和区政府重大经济方针政策及决策部署情况的审计力度，注重有关目标责任制完成情况，促进政令畅通。从而使审计工作更能适应区委区政府的需求，更加有效地发挥服务政府治理的功能作用。二是统筹考虑审计力量和干部管理监督的需要，积极推进经济责任审计全覆盖。注重加强审计计划统筹，将年度计划与中长期规划紧密结合起来，合理确定年度经济责任审计项目，突出对街道办事处等经济活动总量较大或掌握资金资产量较多的单位、部门的主要领导干部的审计监督，持续推进任中审计，力求做到既能扩大审计覆盖面，又能使审计任务与审计力量相适应。三是坚持问题导向，实现权力运行过程审计全覆盖。在摸清被审计单位基本情况的基础上，立足权力运行和责任落实，围绕领导干部“履职、用权、决策”的情况，坚持以“权责”为核心，以“重大决策”为切入点，以“发现问题”为导向，以“执行落实”为归结点，有重点地开展审计，并结合部门行业特点，有针对性地提出审计建议，不断提高审计结果的辨识度，真正做到审计重点更加突出，审计效能更加明显。从而促进领导干部主动作为、有效作为，努力提升审计工作服务大局的质量。四是整合审计资源，形成监督合力。强化与上级审计机关联动、统一调配的审计方式，在扎实开展我区经济责任项目的同时，还预留时间和人力，合理配置审计资源，保证优先完成上级审计机关统一组织的审计项目。今年，按照市审计局2019年度审计项目计划，由市局及区审计局联合组织实施了南山区招商街道办事处主要领导干部经济责任异地交叉审计。此外，区审计局在审计任务重、审计力量紧张的情况下，还安排审计人员参与了省厅组织的2019年度县级地方党委政府主要领导干部经济责任异地同步审计，积极加入到审计系统的“大兵团作战”。
(二)进一步修改完善内部管理制度，推动审计工作流程再造。根据新形势下审计工作的新部署新要求，依据有关法规和上级审计机关的工作规范、管理制度，修改完善审计工作流程和内部管理制度，强化自身管理。一是梳理审计监督权力清单。对照有关法律法规，进一步梳理自身权责，制定岗位权力清单和责任清单，界定权力运行的内容、责任等，使审计人员明确有什么权、干什么事、负什么责，做到清单之外无权力，清单之内必须为，严格约束审计权力运行，规范审计自由裁量权。二是注重审计质量的可控性，进一步健全完善了内部工作机制，实行审计计划、执行、审理、整改职能既相互分离又相互制约的“四分离”审计管理机制，层层把好审计质量关，形成审计质量多层次纵深管控的良好局面。三是突出审计一线现场管理，对每个审计项目都实行全过程跟踪，严格审计流程，规范审计取证、审计底稿编写、审计项目审理、审计报告出具、审计发现问题整改跟踪督促等各环节工作，做到审计全过程留痕管理，实现事事靠程序、留痕迹、可检查，规范审计行为，有效防范审计风险。
(三)把好内部监督关，从严控制审计质量。一方面，严格执行审计质量分级控制制度，落实审计质量控制责任，对重要审计项目局领导亲自抓，深入审计一线接触实际，指导审计工作开展，解决审计过程中的重大问题。另一方面，抓好审计质量控制基础工作，加大对审计组全过程质量监控，严格落实审计组长和审计人员的岗位责任，审计组明确分工，分级负责，落实到人。再一方面，坚持和完善审计复核体系，加强对审计项目的复核审理，把程序审理与内容审理相结合、过程审理与结果审理相结合，及时归纳汇总、定期通报审理发现的各类审计质量问题，督促审计人员严格按照要求实施审计工作，以检促改，在提升审计项目质量上尽快补齐短板。最后，坚持“三个区分开来”的思路，认真研究和客观界定领导干部应承担的责任，审慎对问题进行定性并提出处理意见，筑牢审计质量“生命线”。
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